Grenzenlos privat: Internationale Steuer- und Nachfolgeplanung für Privatpersonen und Familien

Wer vermögende Privatpersonen und Familien mit Bezug zu mehreren Staaten berät, bewegt sich an der Schnittstelle von Steuer-, Erb- und Verfahrensrecht, und dort sind Planungs- und Haftungsrisiken entsprechend hoch. Die Falllösungen aus dem Integrationsseminar zeigen Schritt für Schritt, wie sich typische Sachverhalte zu Zuzug, Pauschalbesteuerung, privaten Investmentstrukturen, Vermögensnachfolge und Regularisierung lösen lassen. Sichern Sie sich die Fallbeispiele, ausführliche Lösungen sowie alle Folien aus dem ISIS-Seminar.

Internationale Lebensläufe, Wohnsitze in mehreren Staaten und grenzüberschreitend gehaltene Vermögen sind im Private-Client-Bereich längst die Regel. Für die Beratung bedeutet dies, dass steuerliche Ansässigkeit, Wegzugsbesteuerung, internationales Ehe- und Erbrecht sowie Nachfolgeplanung nicht isoliert, sondern im Zusammenspiel beurteilt werden müssen. Eine Fehleinschätzung in einem Bereich wirkt sich oft unmittelbar auf die anderen aus.

Die Falllösungen stammen aus den Workshops des Integrationsseminars «Grenzenlos privat» und behandeln zunächst die steuerlichen Aspekte der Ansiedlung in der Schweiz. Im Zentrum stehen die Voraussetzungen und Wirkungen der Besteuerung nach dem Aufwand, der Umgang mit Ansässigkeitskonflikten sowie der Einsatz privater Investmentstrukturen wie Trusts, Stiftungen und Vermögensverwaltungsgesellschaften.

Weitere Fälle widmen sich der Vermögensübertragung zu Lebzeiten: Schenkung, Nutzniessung, Versicherungslösungen und Mitarbeiterbeteiligungen werden mit ihren Vor- und Nachteilen für alle Beteiligten durchgespielt. Abgerundet wird die Sammlung durch Konstellationen aus Regularisierung, Nachsteuer- und Steuerstrafverfahren. Sie beleuchten Mitwirkungspflichten und Verfahrensrechte der Steuerpflichtigen ebenso wie die Risiken für beratende Personen.

Die Falllösungen richten sich an Rechtsanwältinnen und Rechtsanwälte, Steuerberaterinnen und Steuerberater sowie weitere Fachpersonen im Private-Client-Bereich, die internationale Familien begleiten und ihre Beratung anhand praxisnaher Sachverhalte absichern möchten.

Enthaltene Workshops

Maximilian HaagWorkshop auch einzeln erhältlich für CHF 120.00

Steuer- und Nachfolgeplanung: die deutsche Perspektive

Das Seminar beleuchtet die steuerlichen Herausforderungen im grenzüberschreitenden Verhältnis zwischen Deutschland und der Schweiz. Im Fokus stehen die deutsche Schenkung- und Einkommensteuer, die Hinzurechnungsbesteuerung sowie die Wegzugsbesteuerung bei Beteiligungen und Carry-Strukturen. Anhand praxisnaher Fallbeispiele werden steuerliche Risiken und Gestaltungsmöglichkeiten aus deutscher Perspektive aufgezeigt.

Alexandra Hirt, Estefania MongeWorkshop auch einzeln erhältlich für CHF 120.00

Internationale Mobilität

Das Seminar beleuchtet die steuerlichen und aufenthaltsrechtlichen Aspekte der internationalen Ansiedlung vermögender Privatpersonen in der Schweiz. Im Fokus stehen die Voraussetzungen für den Zuzug von EU/EFTA- und Drittstaatsangehörigen, die Besteuerung nach dem Aufwand sowie deren Auswirkungen bei Änderungen im Wohneigentums- und Individualsteuerrecht. Zudem werden die steuerlichen Folgen unterschiedlicher Vermögensstrukturen wie Holdinggesellschaften, Familienstiftungen und Trusts vor dem Zuzug anhand praxisnaher Fallbeispiele analysiert.

Kinga WeissWorkshop auch einzeln erhältlich für CHF 120.00

Internationales Ehe- und Erbrecht

Welche rechtlichen Vorkehrungen sollten Mitglieder internationaler Familien vor einem Zuzug in die Schweiz treffen? Das Seminar mit Kinga Weiss beleuchtet die Herausforderungen des internationalen Ehe- und Erbrechts. Im Fokus stehen die Anerkennung ausländischer Ehen, das anwendbare Güterrecht, internationale Zuständigkeiten, Nachlassplanung sowie der Einsatz von Trusts. Anhand praxisnaher Fallbeispiele werden rechtliche Risiken und Gestaltungsmöglichkeiten aufgezeigt.

Céline MartinWorkshop auch einzeln erhältlich für CHF 120.00

Regularisierung, Nachsteuern, Strafverfahren

Soll man schlafende Hunde wecken? Das Seminar beleuchtet die Möglichkeiten und Grenzen der steuerlichen Regularisierung, straflosen Selbstanzeige und vereinfachten Nachbesteuerung von Erben. Anhand praxisnaher Fallbeispiele werden Fragen zu Nachsteuer- und Steuerstrafverfahren, geldwerten Leistungen, Ermessensveranlagungen und internationalen Steuerstrukturen behandelt. Im Fokus stehen die Rechte und Pflichten der Steuerpflichtigen sowie die steuerlichen und strafrechtlichen Risiken.

Ruth Bloch-Riemer, Hanna BrozzoWorkshop auch einzeln erhältlich für CHF 120.00

Nachfolgeplanung

Wie lässt sich Vermögen über Generationen hinweg erhalten und rechtssicher übertragen? Das Seminar mit Hanna Brozzo und Dr. Ruth Bloch-Riemer beleuchtet unterschiedliche Aspekte der nationalen und internationalen Nachfolgeplanung. Im Fokus stehen die Absicherung von Erben mit besonderen Bedürfnissen, grenzüberschreitende Erbschaftsstrukturen zwischen der Schweiz und Deutschland, Trusts, Familienstiftungen sowie die steuerlichen Herausforderungen der Unternehmensnachfolge und Mitarbeiterbeteiligung. Anhand praxisnaher Fallbeispiele werden Gestaltungsmöglichkeiten und deren zivil- und steuerrechtliche Folgen aufgezeigt.